国家工商行政管理局关于查处利用合同进行的违法行为的暂行规定
【实施时间】2000-12-01【发布单位】工商行政管理总局
国家工商行政管理局关于查处利用合同进行的违法行为的暂行规定
（１９９５年１１月１７日国家工商行政管理局令第３８号发布１９９８年１２月３日国家工商行政管理局修订２０００年１２月１日国家工商行政管理局令第９７号修订）
第一条 为了维护社会主义市场经济秩序，维护国家利益和社会公共利益，保护合同当事人的合法权益，依据《中华人民共和国合同法》和有关法律、行政法规，制定本规定。
第二条 本规定所称利用合同进行的违法行为，是指公民、法人或者其他组织以牟取非法利益为目的，违反法律、行政法规，利用合同手段或者形式，危害国家利益、社会公共利益或者他人利益，依法应受行政处罚的行为。
第三条 县级以上各级工商行政管理机关负责查处利用合同进行的违法行为。
第四条 合同当事人不得采用下列欺诈手段骗取财物：
（一）伪造合同的；
（二）盗用、假冒他人名义签订合同的；
（三）虚构主体资格的；
（四）虚构货源或者合同标的物的；
（五）故意交付部分货物（货款）骗取全部货款（货物），或者骗取货款（货物），拒不交付货物（货款）的；
（六）定作方无正当理由中止履行合同，不退还所收定金、质量保证金、履约保证金、预付款、材料款等费用，或者拒不支付加工费的；
（七）利用虚假广告和信息，诱人签订合同，骗取中介费、立项费、培训费等费用的；
（八）其他利用合同欺诈对方当事人的。
公民、法人或者其他组织认为受到前款所述的欺诈行为侵害，向工商行政管理机关申请查处合同欺诈行为时，应当提供必要的证据。
第五条 合同当事人不得采用下列手段侵占、损害国有资产：
（一）通过贿赂签订、履行合同骗取国有资产的；
（二）通过合资、合作或者联营合同，无偿或者未经评估低价占有国有资产的；
（三）通过合同将国有资产交给集体企业、外商投资企业、私营企业或者个人经营或者占有的；
（四）其他利用合同造成国有资产及其收益流失的。
第六条 合同当事人不得采用下列手段危害国家利益、社会公共利益和他人利益：
（一）利用合同违反国家指令性计划的；
（二）利用合同倒卖国家禁止或者限制流通物资的；
（三）双方恶意串通，危害国家利益、社会公共利益和他人利益的；
（四）其他利用合同危害国家利益、社会公共利益和他人利益的。
第七条 法人或者其他组织不得为他人实施本规定第四条、第五条、第六条规定的违法行为提供证明、执照、印章、账户、凭证以及其他便利条件。
第八条 违反本规定第四条、第五条第一款第（一）项规定的，按《投机倒把行政处罚暂行条例施行细则》第十五条第一款第（八）项和第二款的规定处罚，情节严重的，除按前述规定处罚外，还可按《投机倒把行政处罚暂行条例施行细则》第十五条第三款的规定处罚。
前款所称情节严重，是指具有下列情节之一的：
（一）以合同欺诈行为骗取财物为主要收入的；
（二）曾经因从事合同欺诈行为受过处罚而再犯的；
（三）造成严重后果的。
第九条 违反本规定第五条第一款第（二）、（三）、（四）项和第六条第一款第（三）、（四）项规定的，视其情节轻重，分别给予警告、处以违法所得额三倍以下的罚款，但最高不超过三万元，没有违法所得的，处以一万元以下的罚款。
第十条 违反本规定第六条第一款第（一）、（二）项规定的，视具体情节，按《投机倒把行政处罚暂行条例施行细则》第十五条第一款第（一）、（二）、（三）、（四）项和第三款的规定处罚。
第十一条 违反本规定第七条，为采取欺诈手段骗取财物、利用合同违反国家指令性计划、利用合同倒卖国家禁止或者限制流通物资提供便利条件的，没收非法所得，没收物品，处五万元以下的罚款，还可以视情节给予通报批评、责令停业整顿、吊销营业执照的处罚；为其他利用合同进行的违法行为提供便利条件的，处以违法所得额三倍以下的罚款，但最高不超过三万元，没有违法所得的，处以一万元以下的罚款。
第十二条 工商行政管理机关查处利用合同进行的违法行为的程序，适用《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》。
第十三条 违反本规定的行为，情节严重，构成犯罪的，工商行政管理机关除依法进行行政处罚外，应当依照有关规定，移交司法机关追究其刑事责任。
第十四条 本规定由国家工商行政管理局负责解释。
第十五条 本规定自发布之日起施行。